补计提所得税？

2024年11月15日 03:23

有3个网友回答

网友（1）：

1、改渗如果你只是申报，没明差有打印税单，也没有做过分录，可以在这个月打印税单，并做分录：
借：所得税 XX
贷：应交税金-应交所得税 XX
借：应交税金-应交所得税 XX
贷：银行存核槐脊款 XX
2、如果你当时已拿到税单，已做分录“借：应交税金-应交所得税贷：银行存款”的话，现在可以做分录：
借：所得税 XX
贷：应交税金-应交所得税 XX
只要做了所得税，必须结转入本年利润

网友（2）：

可以补提，也可以年未一起提，分录：借：所得税，贷：应交税金

网友（3）：

借所得税费用
贷应交税费
借本年利润
贷所得税费用