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上个月的增值税普通发票忘了作废，还没有抄报税，可电脑上不能作废了，怎么办？

2024年11月20日 22:23

有5个网友回答

网友（1）：

如果你是一般纳税人,且普通发票是经过"金税系统机一机多票"开具的
处理方式：一，追回当时的发票所有联次，在系统里做"销项负数";
二．重新按照现在确认后的金额重开
增值税普通发票跨月是不能作废的，因已申报销售.只能作销项负数
增值税普通发票开红字发票不需要办理到国税局相关的审批手续

网友（2）：

上月份只能按原来开票税额核算，本月初再开红字冲回即可，红字普通发票可在电脑中直接开具，

网友（3）：

专用发票的发票联、抵扣联一定没有交给购方。
销售方按正常发票进行抄报税。销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。

网友（4）：

没办法，只能先交税款，然后去当地国税局办理冲红业务。抵减当月应交增值税。

网友（5）：

只能先报税缴税，这个月红冲