请问：我公司又一笔业务已付给对方钱了，但对方一直没给我们发票，应该记什么帐户?收回发票后应怎样做？

2024年12月02日 11:40

有5个网友回答

网友（1）：

可记入预付帐款，收到发票后冲预付帐款就可以了

网友（2）：

1 可以分两步，收到货时
借：库存商品
贷：预付账款（除去税金之后）

收到发票时
借：应交税金-应交增值税-进项
贷：预付账款（税金部分）

2 等发票到了一起入帐
借：库存商品
应交税金-应交增值税-进项
贷：预付账款

网友（3）：

如果收到货物了，可以暂估入库，下月在用红字冲回，等收到发票后再做账就可以了

网友（4）：

付对方款时：
借：预付账款
贷：银行存款
收发票时：
借：库存商品
应交税金-进项
贷：预付账款

网友（5）：

付款时:
借:应收票据---某企业
贷:银行存款
收回发票时:
借:该笔业务的相关科目
贷:应收票据---某企业